DiKE Entstehung, Bedeutung und Umfang der Sorgfaltspflichten der Schweizer Banken bei der

Il mercato finanziario svizzero ha sempre rappresentato un fattore significativo dell'economia svizzera, il cui buon nome deve essere preservato. Pertanto, la prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo riveste un'importanza elevata in Svizzera. Tuttavia, non è affatto semplice per una banca svizzera comportarsi sempre in conformità con le normative, poiché il numero di ambiti giuridici coinvolti è considerevole e la legislazione è in continua evoluzione. La dissertazione di San Gallo fornisce una panoramica completa dei doveri di diligenza imposti alle banche svizzere in relazione alla lotta contro il riciclaggio di denaro. Per creare una comprensione più approfondita, vengono illustrate l'origine e la necessità di questi doveri di diligenza, vengono rappresentati i legami tra i doveri regolati in diverse leggi e a vari livelli, e vengono analizzate le loro interazioni reciproche. Il lavoro spiega quali fossero le intenzioni legislative dietro i singoli doveri di diligenza e quali considerazioni siano state fatte durante l'emanazione per la loro attuazione e, di conseguenza, anche sugli effetti sul settore bancario. La parte principale dell'opera si dedica ai reati rilevanti per il riciclaggio di denaro e ai singoli doveri di diligenza di vigilanza e deontologici. In questo contesto, l'autrice si occupa non solo delle basi teoriche, ma anche della loro attuazione pratica nelle banche. A tal fine, sono state analizzate le pratiche interne e le modalità di attuazione di 13 banche svizzere.