DiKE Geldwäschereibekämpfung bei Investmentgesellschaften

Contrairement à tous les autres intermédiaires financiers, les sociétés d'investissement doivent appliquer leurs obligations de diligence conformément à la loi sur le blanchiment d'argent (LBA) aux relations de participation plutôt qu'aux relations d'affaires. Alors que les relations d'affaires reposent sur des contrats de droit des obligations et donc sur la liberté contractuelle, les relations de participation naissent habituellement de par la loi et reposent sur le droit des sociétés anonymes, largement contraignant. Il se peut que les sociétés d'investissement ne soient même pas informées de l'arrivée de nouveaux actionnaires. En outre, il n'est en principe pas possible de retirer la qualité de membre à un actionnaire existant. La LBA est conçue en fonction du concept de relation d'affaires et n'aborde guère la relation d'action. C'est pourquoi la thèse de St-Gall se concentre sur les questions relatives à la mise en œuvre des différentes obligations de diligence de la LBA par les sociétés d'investissement sur la base de la révision de la LBA récemment entrée en vigueur pour la mise en œuvre des recommandations du GAFI et l'application vis-à-vis des actionnaires. A cet effet, différents instruments de droit civil et public - tels que la restriction de transfert, les obligations de déclaration en droit des sociétés anonymes et l'obligation de publication en droit boursier - sont examinés. En outre, le statut d'investisseur qualifié selon la loi sur les placements collectifs de capitaux (LPCC) est au centre de l'attention : pour les sociétés d'investissement dont les investisseurs sont exclusivement qualifiés, la garantie du statut d'investisseur qualifié doit être prise en compte dans le cadre de la disposition de garantie LBA, conformément à la pratique constante de la FINMA.