DiKE Entstehung, Bedeutung und Umfang der Sorgfaltspflichten der Schweizer Banken bei der

La place financière suisse a toujours représenté un facteur significatif de l'économie suisse, dont il est crucial de préserver la bonne réputation. Ainsi, la prévention du blanchiment d'argent et du financement du terrorisme revêt une grande importance en Suisse. Cependant, il n'est pas facile pour une banque suisse de se conformer en permanence aux règles, car le nombre de domaines juridiques concernés est considérable et la législation évolue constamment. La dissertation de Saint-Gall offre un aperçu complet des obligations de diligence imposées aux banques suisses en matière de lutte contre le blanchiment d'argent. Pour approfondir la compréhension, elle met en lumière la genèse et la nécessité de ces obligations de diligence, présente les liens qui existent entre les obligations régies par différentes lois et à différents niveaux, et analyse leurs interactions mutuelles. Le travail explique quelles étaient les intentions législatives derrière chacune des obligations de diligence et quelles réflexions ont été menées lors de l'élaboration pour leur mise en œuvre, ainsi que leurs impacts sur le secteur bancaire. La partie principale de l'ouvrage se concentre sur les infractions pénales liées au blanchiment d'argent ainsi que sur les différentes obligations de diligence en matière de supervision et de déontologie. L'auteure aborde également la mise en œuvre pratique de ces principes dans les banques, en analysant les pratiques internes et les méthodes d'application de 13 banques suisses.